دليل المحاسب

حدود الدور

ما تَستطيع فعله

• عرض كل التقارير المالية: ميزان المراجعة، الأرباح والخسائر، كشف الحساب.
• إصدار السندات: قبض، صرف، تحويل بين حساباتٍ داخلية.
• عرض شجرة الحسابات وإضافة حساباتٍ فرعية.
• عرض كل المعاملات ضمن السنة المالية الحالية.
• ربط السندات بالفواتير غير المسدَّدة.
• التحقُّق من ميزان القيد المزدوج: مدين = دائن.
• تشغيل أداة الترحيل لإنشاء قيود التوازن للمعاملات القديمة الناقصة.
• تصدير التقارير PDF و Excel.

ما لا تَستطيع فعله

• إنشاء فواتير بيعٍ أو شراء.
• إدارة المنتجات والمخزون.
• إضافة موظفين أو تعديل صلاحياتهم.
• تعديل إعدادات المنشأة العامة.
• إدارة الأجهزة.
• إجراء عمليات رأس المال (إضافة/سحب).
• توزيع أرباح الشركاء.
• رؤية بياناتٍ من سنواتٍ ماليةٍ سابقة.

نموذج القيد المزدوج

صفر يُطبِّق القيد المزدوج (Double-Entry): كل عمليةٍ ماليةٍ تُسجَّل بطرفَين متساويَين، طرف مدين وطرف دائن.

المخزون الدائم (Perpetual Inventory)

صفر يَعتمد طريقة المخزون الدائم: كل بيعٍ يُحرِّك حسابَين إضافيَّين:

• مدين: تكلفة البضاعة المباعة (COGS).
• دائن: المخزون.

هذا يَعني أنَّك في أيِّ لحظةٍ تَستطيع معرفة قيمة المخزون الحالية، تكلفة كل ما بِعتَه حتى اليوم، ومجمل الربح بدقة.

جداول البيانات الرئيسية

شجرة الحسابات

الشجرة الافتراضية

عند إنشاء أيِّ منشأةٍ جديدة، صفر يُولِّد شجرةً قياسية:

0 الجذر (ROOT)
├── 0.0 ذمم العملاء (RECEIVABLES)
├── 0.1 المبيعات (REVENUE)
├── 0.2 رأس المال (CAPITAL)
├── 0.3 الشركاء (PARTNERS)
└── 1 الأصول والخصوم
    ├── 1.0 الصناديق (CASHBOXES)
    ├── 1.1 البنوك (BANKS)
    ├── 1.2 ذمم الموردين (PAYABLES)
    ├── 1.3 المشتريات (PURCHASES)
    ├── 1.4 المخزون (INVENTORY)
    ├── 1.5 المصاريف (EXPENSES)
    ├── 1.6 المسحوبات (DRAWINGS)
    └── 1.7 الأصول الثابتة (ASSETS)

المفاتيح النظامية (systemKey)

كل حسابٍ افتراضيٍّ له systemKey يَستخدمه التطبيق داخلياً:

أنواع الحسابات

• Asset — أصل (صناديق، بنوك، مخزون، أصول ثابتة، ذمم العملاء).
• Liability — التزام (ذمم الموردين).
• Equity — حقوق ملكية (رأس المال، الشركاء، المسحوبات).
• Income — إيراد (المبيعات).
• Expense — مصروف.

سند القبض (سند قبض)

سند القبض يُسجِّل استلام مبلغٍ من زبونٍ أو من أيِّ حسابٍ آخر. تَستخدمه عندما يَدفع الزبون دفعةً مقابل دَينٍ سابقٍ على فاتورة.

1. 1

   افتح شاشة السندات

   القائمة الجانبية → السندات → سند قبض → +.

2. 2

   اختر الجهة الدافعة

   زبون، شريك، أو حسابٌ آخر من الشجرة.

3. 3

   أَدخل المبلغ والصندوق المستلِم

   الصندوق الرئيسي، أو بنكٌ معيَّن.

4. 4

   اربط بفاتورة (اختياري لكنه مهمّ)

   اضغط «ربط بفاتورة» → اختر الفاتورة المعنيّة → النظام يَحجز المبلغ في PaymentAllocation.

5. 5

   احفظ

   يَنشأ قيدٌ مزدوجٌ تلقائياً: مدين الصندوق / دائن الزبون.

سند الصرف (سند صرف)

نفس آلية سند القبض لكن بالعكس: تَدفع لمورد، لشريك، لموظف (راتب)، أو لأيِّ حسابٍ آخر. دائماً اربط السند بالفاتورة المعنيّة لمنع الازدواج.

سند تحويل بين حسابات

سند التحويل يَنقل مبلغاً من حسابٍ داخليٍّ إلى آخر — مثلاً نقلٌ من الصندوق إلى البنك، أو بين بنكَين. لا يَخرج المبلغ من المنشأة.

ميزان المراجعة

ميزان المراجعة يُعرض كل حسابٍ في شجرة الحسابات بأرصدته المدينة والدائنة. مجموع المدين يَجب أن يُساوي مجموع الدائن — وإلا فهناك خَلل.

1. 1

   افتح الميزان

   التقارير → ميزان المراجعة.

2. 2

   حدِّد التاريخ

   افتراضياً «اليوم». يُمكنك اختيار تاريخٍ سابقٍ ضمن السنة الحالية.

3. 3

   تَحقَّق من التوازن

   أسفل التقرير: مجموع المدين = مجموع الدائن. لو لم يَتَّفقا، اضغط «أداة الترحيل» للترحيل التلقائي.

4. 4

   صدِّر

   PDF للأرشفة، أو Excel للتحليل المتقدِّم.

قائمة الأرباح والخسائر (P&L)

التقرير الأهمّ في إدارة الأعمال:

الإيرادات (المبيعات)
−  تكلفة البضاعة المباعة (COGS)
=  مجمل الربح
−  المصاريف التشغيلية
=  صافي الربح

تَختار الفترة (شهر، ربع، سنة)، وتَحصل على القائمة جاهزةً للطباعة أو المشاركة. هذه القائمة هي ما يَستخدمه المالك في توزيع الأرباح على الشركاء.

كشف الحساب

من التقارير → كشف حساب: اختر أيَّ حسابٍ من الشجرة (زبون، مورد، صندوق، بنك، مصروف) لرؤية كل قيدٍ مدينٍ ودائنٍ بترتيبٍ زمنيٍّ مع رصيدٍ تراكميّ.

تَستخدمه لـ:

• تأكيد رصيد زبونٍ معيَّنٍ قبل قبول دفعة.
• مراجعة حركة الصندوق في يومٍ مزدحم.
• كشف معاملةٍ معيَّنةٍ من تاريخٍ تَتذكَّره تقريباً.

حدود السنة المالية

المحاسب يَرى البيانات والتقارير ضمن السنة المالية الحالية فقط. البيانات السابقة محجوبةٌ بالكامل. لو احتجتَ معلومةً من سنةٍ سابقة، اطلب من المالك.

سيناريوهات استخدام

1) مراجعة شهريةٌ كاملة

نهاية الشهر، تَطلب من نفسك (أو من المالك):

1. افتح ميزان المراجعة. تَأكَّد من التوازن.
2. افتح الأرباح والخسائر للشهر. لاحظ الصافي.
3. قارِنه بالشهر السابق. إن وُجد فرقٌ ضخمٌ، حقِّق في كشف حساب «المصاريف» أو «المبيعات».
4. تَأكَّد من سداد كل الذمم المستحقَّة. كشف ذمم العملاء = أَولِها أكبر مديونيات.
5. صدِّر التقرير الشهري وأرسله للمالك.

2) سند صرفٍ مرتبطٍ بفاتورة شراء

فاتورة شراءٍ سابقةٌ بقيمة 4,800 ما زالت غير مسدَّدة. تُريد دفع 2,000 منها الآن:

1. السندات → سند صرف → +.
2. المورد، المبلغ 2,000، الصندوق الذي سيَخرج منه المبلغ.
3. اضغط «ربط بفاتورة» → اختر الفاتورة 4,800.
4. احفظ. الفاتورة الآن «مسدَّدةٌ جزئياً» برصيدٍ متبقٍّ 2,800.

3) ميزانٌ غير متوازنٍ بعد استيراد بياناتٍ قديمة

المالك استورد نسخةً احتياطيةً من نظامٍ سابق، وميزان المراجعة لا يَتوازن. شغِّل أداة الترحيل التلقائي من شاشة الميزان. الأداة تُنشئ قيود توازنٍ للمعاملات الناقصة. راجِعها قبل التأكيد.

الأخطاء الشائعة

الدعم الفني

أيُّ مشكلةٍ في الميزان أو القيود — تَواصل مع المالك أولاً. لو تَجاوزت صلاحياتك، فتح المالك تذكرة دعمٍ على support@daftarli.com.